審計署10日在其官方網(wǎng)站公布了10戶中央企業(yè)2011年度財務收支審計結(jié)果和3家銀行2011年度資產(chǎn)負債損益審計結(jié)果。審計發(fā)現(xiàn)，中航集團未經(jīng)立項審批開工建設13億元的總部大廈、中國出版集團部分古籍特藏書和善本下落不明等。

　　據(jù)審計署相關(guān)負責人介紹，此次審計還查出了多起重大經(jīng)濟案件線索，因涉嫌違法違紀，已依照有關(guān)法律法規(guī)，將上述問題移送紀檢監(jiān)察或司法機關(guān)立案查處，待查處結(jié)案后再予以公告。

　　工程

　　中航集團未批先建13億元總部

　　中國華能集團公司等10家國有企業(yè)2011年度財務收支的審計結(jié)果顯示，多家國有企業(yè)未經(jīng)審批開工建設、或非法占地。

　　其中，中國航空集團公司未報發(fā)改委立項審批，就開工建設總部大廈，總投資13.45億元。中國國電集團公司在未獲核準情況下，開工建設21個項目，完成投資299.62億元。中國華能集團公司決策的黃登水電站等16項重大工程建設項目也未經(jīng)核準先行建設，涉及金額324.63億元。

　　華能集團的75個開工建設項目中，有81266.37畝用地未取得建設用地批準手續(xù)。中國國電集團公司所屬的18家公司在尚未取得用地批復的情況下，開工建設36個項目占用土地14.48萬畝。

　　一些已投產(chǎn)項目，并未經(jīng)過環(huán)保部門的驗收。截至2012年6月，華能集團有5個已建成投產(chǎn)的項目未通過環(huán)境保護部門的驗收；有6個已開工建設項目的環(huán)境影響評價文件未獲得環(huán)境保護部門的批準。

　　-回應

　　中航集團:關(guān)于“違規(guī)開工建設總部大廈”，目前已向國家發(fā)改委正式上報了《關(guān)于中國航空集團公司建設總部大廈的請示》。關(guān)于“舊飛機處置逆程序操作”問題，國航股份已建立飛機處置工作例會制度，加強協(xié)調(diào)溝通，并正在采取增加重點工作環(huán)節(jié)流程圖；建立項目管理工作檢查單；設立標準或示范合同文本，統(tǒng)一重點條款；完善合同預審制度等措施，全面加強項目監(jiān)控和管理。

　　國電集團:針對“已開工卻未取得用地批復”，將加大辦理相關(guān)手續(xù)力度，截至2013年3月，已有1個項目獲得核準，7個項目具備核準條件，3個項目取得“路條”，其余10個項目正在加緊辦理相關(guān)手續(xù)。

　　中國華能集團:經(jīng)過近半年的“邊審邊改”、“即審即改”、“持續(xù)整改”，目前財務收支等有關(guān)問題已全部進行整改。

　　福利

　　中移動2400萬為員工買健身卡

　　審計還發(fā)現(xiàn)，多數(shù)國有企業(yè)存在以各種名義為員工“謀福利”。中國核電技術(shù)有限公司花3000多萬為職工買購物卡；中國移動花2400多萬為員工買健身卡。中移動集團還存在對下屬公司監(jiān)督管理不到位，廉政建設和廉潔從業(yè)方面制度不完善、執(zhí)行不到位等問題。包括在重大工程項目投資和物資采購中先談判后招投標、擅自更改評標結(jié)果指定中標人等問題，涉及金額數(shù)百億元。

　　審計署在另一審計中還發(fā)現(xiàn)，中國出版集團2009年至2011年，所屬新華書店總店、中華書局有限責任公司等單位存在部分古籍特藏書和善本下落不明。

　　-回應

　　中國移動：除需要報監(jiān)管部門審批后執(zhí)行的事項外，各項問題均已整改完畢，并對相關(guān)責任人進行了嚴肅處理。關(guān)于多計收入和成本費用方面，已在2012年度調(diào)整相關(guān)會計賬目，并對29名相關(guān)責任人給予降職、警告等處分。該公司強調(diào)，賬目調(diào)整對公司財務報告無重大影響。關(guān)于購買保險方面，已責成相關(guān)單位進行清理清退，資金已全部清退。另外，對于曝光的健身卡問題(涉及金額2405.74萬元)，已對健身卡進行了規(guī)范整改。

　　中國出版集團：截至昨晚記者發(fā)稿時，未對“部分古籍下落不明”做出解釋。

　　存貸

　　中國進出口銀行違規(guī)放款近80億

　　針對中國進出口銀行等3家銀行的2011年度資產(chǎn)負債損益的審計結(jié)果顯示，一些分支機構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款突出，以中國進出口銀行為例，6家分行違規(guī)發(fā)放貸款共79.44億元。

　　一些銀行違規(guī)辦理存款業(yè)務，變相提高存款利率，為完成存款考核指標而違規(guī)虛增存款，其中，中國建行4家分行違規(guī)辦理存款11.63億元中，有10.89億元是為完成存款考核指標而違規(guī)虛增存款。

　　　-回應

　　中國進出口銀行：針對規(guī)章制度不完善問題，全行共制定(修訂)制度44項。針對有章不循問題，共對21人次進行了通報批評，69人次通報批評并經(jīng)濟處罰，12人次經(jīng)濟處罰，3人次調(diào)離了原工作崗位，3人次進行了誡勉談話。

　　中國農(nóng)業(yè)銀行：截至目前審計指出問題的整改率達到98.62%。

　　處理

　　15名廳局級干部受處理

　　在對其中10家中央企業(yè)的審計中，截至2013年3月底，共對70名相關(guān)責任人進行了嚴肅處理，其中廳局級干部15人。同時按審計要求，企業(yè)已補繳各項稅款5.37億元，挽回損失6.22億元。

　　審計署相關(guān)負責人表示，2013年企業(yè)審計將著力四個方面，其中將加大對重大違法違紀問題的揭示和查處力度，強化落實“八項規(guī)定”的監(jiān)督檢查，推進反腐倡廉。

　　部分審計結(jié)果匯總

　　超范圍發(fā)放福利

　　中國進出口銀行：2011年，上海分行、江蘇省分行向職工發(fā)放的住房補貼共407.5萬元未按規(guī)定計入當期工資，也未扣繳個人所得稅。

　　中國核電技術(shù)有限公司：2009年至2012年5月，所屬國核電力規(guī)劃設計研究院勘測分院通過虛列野外津貼和虛開發(fā)票報銷等方式，將371.41萬元轉(zhuǎn)到賬外存放，用于向職工發(fā)放獎金、過節(jié)費等。2011年，所屬國核電力規(guī)劃設計研究院在重大專項國家撥款資金中超范圍列支職工工資性支出659.91萬元。

　　中國移動公司：2005年至2011年，中移動通信集團廣東公司、河北公司等24家單位通過應付福利費科目為職工購買商業(yè)保險3.96億元。

　　違反程序操作

　　中國儲備糧管理總公司： 2008年至2011年，所屬湖南分公司等5家分公司部分直屬庫違反國家關(guān)于最低收購價糧和臨時儲備糧競價銷售交易的有關(guān)規(guī)定，通過出售給關(guān)聯(lián)企業(yè)再回購的方式，將存儲在本庫的522148.61噸臨時儲備糧和最低收購價糧，轉(zhuǎn)為中央儲備糧或用于對外銷售，從中獲利1702.58萬元。

　　賬目調(diào)整問題

　　中國移動通信集團公司：2005年以來，中移動集團對外重大投資(收購)項目共6個，其中由集團公司承擔3個虧損項目(近3年累計投資虧損31.86億元)，由上市公司承擔3個盈利項目(近3年累計取得投資收益62.17億元)，利益分配向上市公司傾斜。

　　違規(guī)發(fā)放貸款

　　中國建行：有9家分行違規(guī)發(fā)放法人貸款共68.16億元，有6家分行違規(guī)發(fā)放個人貸款共4.67億元，主要是辦理個人住房貸款未執(zhí)行規(guī)定利率和首付款比例規(guī)定以及違規(guī)辦理商用房貸款等。

　　中國農(nóng)行：總行及河北等9家分行違規(guī)發(fā)放法人貸款共98.13億元，其中向不具備資質(zhì)或手續(xù)不全的項目發(fā)放貸款61.29億元；向擔保不合規(guī)的項目發(fā)放貸款30.40億元；向不具備償還能力或提供虛假資料的企業(yè)發(fā)放貸款及簽發(fā)承兌匯票6.44億元。

　　中國進出口銀行：總行及上海等6家分行違規(guī)發(fā)放貸款共79.44億元，其中2011年發(fā)生44.34億元。主要是違規(guī)放寬貸款條件、對貸款企業(yè)提供資料的真實有效性審核未盡職等。

　　違規(guī)辦理存款

　　中國建行：遼寧、浙江等4家分行違規(guī)辦理存款業(yè)務共11.63億元，其中2011年發(fā)生10.89億元，主要是為完成存款考核指標而違規(guī)虛增存款。

　　中國農(nóng)行：浙江省分行、山東省分行違規(guī)辦理存款業(yè)務共5.83億元，其中2011年發(fā)生3.20億元，主要是變相提高存款利率問題。